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中小企業の経営者の方々にとって、事業承継は将来の企業の存続を左右する重要な課題です。 また、FP2級の試験対策としても、事業承継に関する知識は必須です。 相続税や贈与税、そして会社法など、関連する法律や制度は複雑で、どこから手をつければ良いの...

「事業承継税制って名前はよく聞くけど、実際どんな制度なの？」 「FP2級の試験でどこまで勉強すればいいの？」 「複雑そうで難しそう…」と感じている方も多いのではないでしょうか。 確かに、事業承継税制は細かい規定も多いので、苦手意識を持つ方もいる...

「自営業者やフリーランスも老後の年金を増やせるって本当？」「掛金っていくらまで？途中で変更できるの？」と、疑問に思っている方も多いのではないでしょうか。 国民年金基金は、自営業者や学生などが加入する国民年金（基礎年金）に“上乗せ”して老後の...

「自営業者にも退職金制度ってあるの？」「共済金の受け取り方や税金の扱いがややこしい…」と感じている方も多いのではないでしょうか。 小規模企業共済は、個人事業主や小規模企業の経営者などが将来の廃業や退職に備えるための共済制度です。 掛金は範囲...

「中小企業にも社員の退職金制度ってあるの？」「中退共って聞いたことあるけど、どんな仕組み？」」と感じている方も多いのではないでしょうか。 中小企業退職金共済制度（中退共）は、中小企業で働く従業員のために、事業主が掛金を積み立てて退職金を準...

「年金って税金がかかるの？」「雑所得？退職所得？どっちで覚えればいいの？」――こんな疑問を持っている方も多いのではないでしょうか。 年金は老後の生活を支える大切な収入ですが、税金の面ではその種類によって扱いが異なります。 特に、公的年金等は...

「年金って、いつからもらえるの？」「65歳になったら自動的にもらえるんじゃないの？」と疑問に思っている方も多いのではないでしょうか。 実は、年金は65歳になっても自動的に支給されるわけではなく、「裁定請求」という手続きを行うことで初めて受け取...

「税額控除って“所得控除”とどこが違うの？」「種類が多くて、試験対策でも整理しづらい…」と感じている方は多いのではないでしょうか。 税額控除とは、その名の通り “計算された税額から直接差し引く” ことができる制度で、節税効果が大きいのが特徴です...

FP2級の学習、順調に進んでいますか？ 金融資産運用の分野で登場する「外貨建て金融商品」について、「為替レートの変動が複雑でよくわからない…」「円安とか円高とか、どっちが利益になるのか混乱してしまう…」といったお悩みをお持ちの方もいらっしゃる...

金融資産運用の分野で多くの受験生が「難しそう…」と感じるのがポートフォリオ理論です。 「アセットアロケーションとポートフォリオって何が違うの？」「ドルコスト平均法ってよく聞くけど、具体的にどんなメリットがあるの？」そんな疑問を抱えていませ...